💰 Investissement Initial

💡 Comprendre l'impact fiscal des investissements

Amortissements : Charges comptables déductibles qui réduisent votre résultat imposable (et donc vos impôts) sans sortie réelle d'argent. Un investissement de 10 000€ amorti sur 5 ans = 2 000€/an de charges déductibles.

Intérêts d'emprunts : Charges financières réelles déductibles. Vous payez ces intérêts à la banque ET ils réduisent vos impôts.

Avantage fiscal : Amortissements + intérêts = économie d'impôt de 15-25% selon votre taux d'imposition.

Matériel et équipements amortissables

Marchandises et matières premières nécessaires au démarrage (non amortissable)
Argent disponible pour couvrir 3-6 mois de charges. Ex: 5000€/mois de charges = 15-30k€

📋 Autres investissements initiaux

Exemples : Frais de création, dépôts de garantie, droits d'entrée franchise, fonds de commerce, brevets, marques...

🏦 Emprunt pour besoin en trésorerie

Pour financer le BFR (Besoin en Fonds de Roulement)
Ex: 3.5 pour 3.5%
Durée de remboursement

📈 Revenus Prévisionnels

3 ans recommandé pour banques/investisseurs, 5 ans pour vision long terme
Estimation réaliste basée sur votre étude de marché, prix x volume prévu
Évolution constante du CA. Réaliste: 10-15%, Dynamique: 20-30%, Forte: >30%
Mois avant premiers revenus. Commerce: 0-1, Service B2B: 2-3, Industrie: 3-6
% du CA objectif réellement atteint. Prudent: 70-80%, Réaliste: 85-90%, Optimiste: 100%

📉 Charges

Choisissez si vous préférez saisir vos charges en mensuel ou annuel

Masse Salariale

Dirigeant

TNS: ~25%, Salarié: ~45%

Employés

Charges patronales standards: ~45%

Récapitulatif Masse Salariale (mensuel)

Salaire dirigeant: 0€
Salaires employés: 0€
Charges dirigeant: 0€
Charges employés: 0€
Coût total (salaires + charges): 0€
Base mensuelle pour les calculs

Autres Charges Fixes

Loyer des locaux professionnels, bureaux, entrepôt, boutique
RC Pro, multirisque, véhicules, protection juridique
Télécom, comptable, logiciels, électricité, eau, entretien...

Charges Variables

Commerce: 50-70% (achats), Services: 10-30%, Restaurant: 30-40% (matières)

⚙️ Paramètres & Scénarios

Tranches IS actuelles :
• 15% jusqu'à 42 500€ de bénéfice
• 25% au-delà
❌ Pas d'impôt si résultat négatif (déficit reportable)
Calcule le décalage de trésorerie entre encaissements clients et paiements fournisseurs
B2C: 0j, B2B: 30-60j
Standard: 30-45j
Commerce: 30-60j, Service: 0j, Restaurant: 3-5j
💡 Qu'est-ce que le stock moyen ?
Nombre de jours de CA immobilisés en stock en permanence.

Exemple : 30 jours = vous gardez l'équivalent de 30 jours de ventes en stock
Impact : Sur 365k€ de CA/an avec 30j de stock = 30k€ immobilisés

Exemples par secteur :
• Restaurant : 3-5 jours (produits frais)
• Épicerie : 15-30 jours
• Boutique vêtements : 60-90 jours (collections)
• E-commerce : 30-45 jours
• Service pur : 0 jour (pas de stock)

⚠️ Plus le stock est élevé, plus le BFR augmente
CA minimum à réaliser pour couvrir toutes les charges (point d'équilibre)
Indicateurs financiers avancés
Résultat avant intérêts, impôts et amortissements - Mesure la rentabilité opérationnelle pure
(CA - Charges variables) / CA - Mesure l'efficacité commerciale et la marge sur coûts directs
Résultat net + Amortissements - Cash réellement généré pour investir et rembourser
À quel mois de l'année vous atteignez l'équilibre (plus visuel que le montant)
Trésorerie / Charges mensuelles - Nombre de mois de charges couvertes par la trésorerie
Total emprunts / Capitaux propres - Mesure le levier financier et le risque